GST/HST Credits
und andere vierteljährliche Extrazahlungen
Du hast Kanada schon verlassen, aber trotzdem weiterhin Geld von der CRA erhalten – und musst es nun zurückzahlen? Hier erfährst du warum.
Hast du im Jahr vor deiner Ausreise eine kanadische Steuererklärung abgegeben? Und hat die CRA dir nach deiner Ausreise weiterhin vierteljährliche Zahlungen zusätzlich zu deiner Steuerrückerstattung geschickt? Wenn ja, wurde ein kleiner, aber wichtiger Schritt übersehen.
Wenn du Kanada dauerhaft verlässt, musst du der CRA dein Ausreisedatum und deine neue Adresse mitteilen, sobald du das Land verlassen hast. Dadurch werden alle automatischen vierteljährlichen Leistungen gestoppt, für die du nach der Ausreise nicht mehr berechtigt bist. Wenn das nicht passiert, fordert die CRA diese Leistungen später zurück.
Da die CRA nicht wusste, dass du Kanada verlassen hast, hat sie weiterhin diese benefits an dich ausgezahlt. Eine der häufigsten Zahlungen ist der GST/HST Credit, und einige Provinzen zahlen zusätzlich eigene benefits, die du vielleicht auch erhalten hast.
Sobald du dieses Jahr deine Steuererklärung abgegeben und dein Ausreisedatum gemeldet hast, hat die CRA deinen Fall erneut geprüft und neu berechnet, für welche Leistungen du tatsächlich noch anspruchsberechtigt warst.
Eine kurze Übersicht zu den GST/HST credits:
- Der GST credit ist steuerfrei.
- Den GST credit bekommen alle Geringverdiener über 19 Jahre.
- Die Berechnung des GST credit basiert auf dem gesamten Welteinkommen für das Vorjahr.
- Die erste Zahlung beginnt immer im Juli.
- Der GST credit wird dann vierteljährlich ausgezahlt. (Juli, Oktober, Januar, April)
Wenn du die Steuererklärung für das Steuerjahr 2024 abgegeben hast, sind die vier Zahlungen dann:
- Juli 2025
- Oktober 2025
- Januar 2026
- April 2026
Der GST credit steht dir nur zu, so lange du in Kanada lebst.
An dem Datum, wo du Kanada verlässt, endet dein Anspruch.
Anspruch auf Leistungen abhängig vom Zeitpunkt deiner Ausreise aus Kanada:
Ausreise zwischen Januar und Juni:
Du bist für keine Zahlungen berechtigt – alle erhaltenen benefits müssen zurückgezahlt werden.
Ausreise zwischen Juli und September:
Du hast nur Anspruch auf die Juli-Zahlung – alle weiteren Zahlungen müssen zurückgezahlt werden.
Ausreise zwischen Oktober und Dezember:
Du hast Anspruch auf die Juli- und Oktober-Zahlung – alle anderen müssen zurückgezahlt werden.
Wie stoppe ich die GST-Zahlungen?
Du kannst deine Adresse online ändern – Voraussetzung: Du hast ein CRA online account
Es ist empfehlenswert, dich gleich zu registrieren, nachdem du die erste kanadische Steuererklärung abgegeben hast. Dort kannst du dann die Adresse ändern und auch direct deposit für zukünftige Zahlungen einrichten. z.B. für das Jahr der Ausreise.
Was ist, wenn ich schon zu Hause bin und keinen CRA Online Account habe?
Wenn du keinen CRA online Account hast, oder keinen anlegen kannst:
- musst du die Steuerbehörde anrufen
- oder könntest auch das Formular “RC325 Address and Telephone Number Change Request” einsenden.
- Anruf von innerhalb Kanadas: 1 (800) 959-8281
- Anruf von außerhalb Kanadas: +1-613-940-8495
Wenn du bereits aus Kanada ausgereist bist, kannst du Calling-Apps nutzen, um über WLAN günstig oder kostenlos zu telefonieren. Zum Beispiel: “Tariffic”, der erste Euro ist kostenlos, das reicht für etwa 70 Minuten nach Kanada. (Hinweis: Funktioniert nur innerhalb der EU.)
Wenn du anrufst, musst du dich identifizieren. Halte Folgendes bereit:
- Name
- SIN-Nummer
- Geburtsdatum
- Adresse, die du in der Steuererklärung angegeben hattest
- PDF der Steuererklärung. Im PDF auf der Seite “T1-KFS” findest du die Zeile 15000. (Sie fragen entweder nach dem Betrag “in line 10100″ oder “15000 of your tax return”)
Ich habe einen Brief bekommen. Warum muss ich die GST credits zurück zahlen?
Wie bereits oben erwähnt, wird der GST/HST Credit (und alle anderen benefits) nur für die Zeit gezahlt, in der du tatsächlich in Kanada lebst. Wenn du also während des Steuerjahres aus Kanada ausgereist bist, endet dein Anspruch ab dem Ausreisedatum. Klingt logisch, oder?
In deiner Steuererklärung für dieses Jahr hast du dein Ausreisedatum angegeben. Die Steuerbehörde hat daraufhin automatisch berechnet, wie viel du zurückzahlen musst, und dir einen Brief mit der Aufstellung geschickt. Der Brief heißt “Goods and services tax/harmonized sales tax credit (GST/HSTC) notice”
Im untenstehenden Beispiel hat der Work and Traveller folgende Zahlungen erhalten:
- Juli 2024
- Oktober 2024
- Januar 2025
- April 2025
Er ist jedoch im September 2024 ausgereist. Das bedeutet: Die Juli-Zahlung steht ihm zu, die nachfolgenden Zahlungen für Oktober 2024, Januar 2025 und April 2025 müssen zurückgezahlt werden.
Ich habe die erhaltenen Schecks noch nicht eingelöst – was soll ich tun?
Du hast grundsätzlich zwei Optionen, wobei ich Option 2 dringend empfehle:
1. Nicht empfohlen:
Du könntest die GST/HST-Schecks oder alle Schecks direkt an die Steuerbehörde zurückschicken und mitteilen, dass du nicht mehr berechtigt bist.
Risiko: Die Schecks könnten auf dem Postweg verloren gehen. Die Steuerbehörde würde dann trotzdem davon ausgehen, dass du die Zahlungen erhalten hast – selbst wenn du die Schecks nie eingelöst hast.
2. Empfohlen:
Löse die Schecks ein, denn manchmal enthalten sie auch Beträge für Monate, auf die du tatsächlich Anspruch hattest.
Wenn du dann deine Steuererklärung für das Jahr deiner Ausreise einreichst, berechnet die Steuerbehörde automatisch, wie viel du zurückzahlen musst. Je nach Ausreisedatum kann das die vollständige Summe oder nur ein Teilbetrag sein.
Du bekommst dann einen Brief mit der genauen Abrechnung der GST/HST Credits und der Aufforderung zur Rückzahlung. Häufig verrechnet die Steuerbehörde die ausstehenden Beträge direkt mit deiner Steuererstattung – das hängt aber vom jeweiligen Sachbearbeiter ab, wie unkompliziert es läuft.
Ich habe die Schecks schon eingelöst, oder das Geld auf das kanadische Konto bekommen
Wenn du für das Jahr deiner Ausreise eine Steuererklärung einreichst, berechnet die Steuerbehörde automatisch, wie viel du von den GST/HST Credits zurückzahlen musst. Je nach Ausreisedatum kann es die volle Summe oder nur ein Teilbetrag sein.
Du bekommst anschließend einen Brief mit der genauen Abrechnung der GST/HST Credits.
Ich habe die Schecks nie bekommen, weil ich die Adresse nicht geändert habe
Die Schecks wurden an die Adresse geschickt, die du in deiner Steuererklärung angegeben hast. Falls du damals eine kanadische Adresse angegeben hast, dort aber inzwischen nicht mehr wohnst, kannst du den Vermieter oder Mitbewohner kontaktieren und nachfragen, ob die Briefe angekommen sind. Bitte sie, dir die Briefe weiterzusenden.
In Kanada verfallen Schecks von der Regierung nie. Im System der Steuerbehörde gelten diese Schecks als „ausgezahlt“,
- ganz egal, ob du sie einlöst oder nicht,
- und auch dann, wenn sie an eine falsche oder alte Adresse geschickt wurden.
Diese Schecks werden nicht automatisch aus dem System entfernt und laufen auch nicht automatisch ab, wenn dein Work Permit endet. Die Steuerbehörde hat keinen Zugriff auf deinen Immigrationsstatus.
Du musst dich also aktiv darum kümmern:
- Wenn du die Schecks noch von deiner alten Adresse nachgeschickt bekommst, einlösen.
- Wenn du die Schecks nie erhalten hast, ruf bei der Steuerbehörde an und bitte darum, dass die Schecks gestoppt oder storniert werden. Es kann sein, dass die Steuerbehörde dich bittet, zusätzliche Formulare auszufüllen und einzuschicken.
Aus diesem nervigen Grund ist es wirklich wichtig, dass deine Adresse bei der Steuerbehörde immer auf dem neuesten Stand ist.
Ich muss die GST credits zurückzahlen, welche Optionen habe ich?
1. Zahlung über ein kanadisches Bankkonto
Wenn du noch ein kanadisches Bankkonto hast, kannst du die Zahlung per Online-Banking vornehmen.
Im Online-Banking musst du zunächst die CRA als Zahlungsempfänger hinzufügen.
- Melde dich im Onlinebanking deiner Bank ein.
- Unter Bill payments, „Add payee“
- Suche die “GST/HST credit repayment” Option.
- Deine 9-stellige SIN ist die Account Number.
Wichtig: Falls deine Bank diesen GST-Empfänger im Online-Banking nicht anbietet, musst du eine andere Zahlungsmethode nutzen. Die Rückzahlung muss zwingend auf das korrekte GST-Konto erfolgen, da es eine separate Abteilung ist.
2. Zahlung ohne kanadisches Bankkonto (aus dem Ausland)
Falls du kein kanadisches Bankkonto mehr hast, kannst du die Zahlung über PaySimply vornehmen. Das ist ein von der kanadischen Steuerbehörde empfohlener Drittanbieter, der Kreditkartenzahlungen akzeptiert. Beachte jedoch, dass dafür Gebühren anfallen. Wenn du nicht mehr in Kanada bist, ist das die einzige Möglichkeit.
So zahlst du über PaySimply:
Gehe auf www.paysimply.ca.
Wähle “Canada Revenue Agency” aus.
Folge den angezeigten Schritten bis zum Abschluss der Zahlung.
