Ich verlasse Kanada bald - Was muss ich alles erledigen?
Vor der Heimreise
Muss ich jemanden darüber informieren, dass ich Kanada verlasse?
Nicht wirklich. Genau wie die üblichen Schritte, die jeder unternimmt, solltest du einen sauberen Schnitt machen, indem du alle Verträge kündigst, die du hattest, z.B. Handyverträge kündigen, alle Bankkonten schließen, nachdem du die Kreditkarten abbezahlt hast, die Kfz-Versicherung kündigen, nachdem du dein Auto verkauft hast, Mietvertrag kündigen, usw.
Deine SIN erlischt automatisch gleichzeitig mit dem Ablauf des work permits. Da musst du nichts machen.
Aus steuerlicher Sicht gibt es jedoch einige Schritte, die du vor der Abreise unternehmen solltest, um reibungslose Abläufe aus dem Heimatland zu gewährleisten.
Ganz wichtige Unterlagen, die du unbedingt aufbewahren musst.
Auch nachdem du Kanada verlassen hast, solltest du wichtige Unterlagen für 6 Jahre aufbewahren.
>> Mehr dazu hier <<
1. Lade dir das "Record of Employment" von Service Canada herunter
Du kannst die gearbeitete Zeit in Kanada bei deiner Rente im Heimatland anrechnen lassen.
Alle Arbeitgeber sind dazu verpflichtet, ein Record of Employment (ROE) auszustellen, egal ob man entlassen wurde oder selbst gekündigt hat. Aufgrund eines Sozialversicherungsabkommens mit Deutschland kann man die Zeit, die man in Kanada gearbeitet hat, auf die deutsche Rentenzeit anrechnen lassen. In dem Record of Employment ist der Zeitraum festgehalten von wann bis wann man bei dem Arbeitgeber gearbeitet hat. (Für andere Länder, bitte kontaktiere deine Rentenversicherung, um zu klären, ob eine solche Vereinbarung mit Kanada existiert).
Wenn du noch in Kanada bist und eine gültige SIN hast, kannst du dich für das Service Canada Konto registrieren und alle Record of Employment (ROE) von dort herunterladen. >> Registrierung hier <<
Oder lass dir von jedem Arbeitgeber eine Kopie vom Record of Employment (ROE) geben.
>> Mehr zu dem Thema hier <<
Beachte, dass du sich erst für das CRA account registrieren kannst,
nachdem du eine Steuererklärung in Kanada abgegeben hast und diese bearbeitet ist.
2. Im CRA account: Ändere den 2-factor authentication von "text message" auf passcode grid
Noch vor der Ausreise und noch bevor du den kanadischen Handyvertrag kündigst, musst du im CRA Account die multi-factor authentication von SMS auf den “Passcode grid” umstellen. So kannst du dich von überall auf der Welt einloggen, auch nachdem deine SIN abgelaufen ist.
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3. Im CRA account: Lösche das direct deposit, wenn du eines dort angelegt hattest
Wenn du direct deposit bei der CRA eingerichtet hattest, wird die Steuerbehörde versuchen, deine nächste Steuerrückerstattung direkt auf dieses Bankkonto einzuzahlen. Wenn es aber schon geschlossen ist, wird es mühsam und kostet wertvolle Zeit, dies in einen Scheck umzuwandeln und die Steuerrückerstattung per Post zu erhalten.
Wenn du dein kanadisches Bankkonto offen halten möchtest, bis du die Steuerrückerstattung erhalten hast, ist das auch in Ordnung. Dann kannst du das Geld in dein Heimatland überweisen. >> Wise ist eine der günstigen Optionen.
Eine ganz andere Möglichkeit, auch die nächste Steuererstattung per direct deposit zu bekommen:
Bei Wise kann man kanadische Kontodaten anlegen und diese kanadischen direct deposit Infos im CRA online account hinterlegen. Das kanadische Konto bei der kanadischen Bank kannst du dann noch vor deiner Heimreise schließen und nur noch das Wise-Konto nutzen, bis du die Steuererklärung abgegeben hast, und das Geld erhalten hast.
Dann im gleichen Wise-Account auch die Euro Kontodaten anlegen, und das Geld per simpler IBAN-Überweisung auf dein Konto zu Hause überweisen.
So sehen die Bankdaten in Wise aus
4. Im CRA account: Ändere die Adresse auf deine neue Adresse im Heimatland
Um sicherzustellen, dass die Steuerbehörde dich zukünftig kontaktieren kann, musst du die Adresse im CRA account bei jedem Umzug aktualisieren. Erfahrungsgemäß sendet die Steuerbehörde die Steuerbescheide an die Adresse in ihrem System und nicht an die neue Adresse, die man später in der Steuererklärung angibt. Das bedeutet, dass der Steuerbescheid und ein eventueller Scheck an deiner letzten kanadischen Adresse landet und/oder verloren geht.
Du musst also die Adresse im CRA account ändern, bevor du die kanadische Steuererklärung abgibst. Wenn du noch keine Adresse im Heimatland hast, kannst du dieses auch erledigen, nachdem du nach Hause geflogen bist, und die neue Adresse hast. Oder du gibst die Adresse deiner Eltern an. Hauptsache die Steuerbehörde kann dich schriftlich erreichen.
So kannst du die Adresse ändern:
- Online: im CRA account*
- Anruf:
- Innerhalb Kanadas: 1-800-959-8281
- Außerhalb Kanadas: +1-613-940-8495
- Per Post: Mit dem Formular RC325 an die Adresse, die im Formular erwähnt wird.
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*Beachte, dass du sich erst für das CRA account registrieren kannst, nachdem du eine Steuererklärung in Kanada abgegeben hast.
5. Stoppe die GST/HST credit Zahlungen
Wenn du für das Vorjahr eine kanadische Steuererklärung abgegeben hattest, und Anspruch auf GST/HST-Zahlungen hattest, erhältst du diese vierteljährlichen GST/HST-Zahlungen weiterhin, auch wenn du Kanada verlassen hast. Dieser credit steht dir aber nicht mehr zu, wenn du Kanada verlässt. Rechne damit, dass du alles, oder einen Teil zurückzahlen musst (je nachdem wann du Kanada verlässt).
Noch vor der Ausreise kannst du die GST-Abteilung anrufen, um diese Zahlungen zu stoppen. 1-800-387-1193
Wenn du nicht anrufst, musst du zwei Dinge beachten:
- Es ist wichtig, das Geld von diesen credits noch nicht auszugeben. Es wird dann nach der Steuererklärung berechnet, wieviel du zurückzahlen musst.
- Wenn du diese GST zurückzahlen musst (je nachdem wann du ausreist), kannst du die Rückzahlung nur mit einem Drittanbieter per Kreditkarte zahlen. Diese Drittanbieter verlangen eine Bearbeitungsgebühr.
>> Mehr dazu hier <<
Nach der Heimreise
1. Beantrage eine Kontenklärung bei der Rentenversicherung
Wenn du im ersten Schritt noch vor der Kanada Heimreise die ROE ausgedruckt hast, fülle den “Antrag auf Kontenklärung (V0100)” aus, damit dir die gearbeitete Zeit in der deutschen Rentenversicherung gutgeschrieben wird.
Den deutschen Antrag dazu findest du auf der Homepage des DRV, Deutsche Rentenversicherung Bund >hier<. Der Antrag geht dann an den jeweiligen Rentenversicherungsträger, der für dein Wohngebiet zuständig ist.
2. Sammle alle T4 von allen Arbeitgebern aus dem Steuerjahr, in dem du Kanada verlassen hast
Etwa im Februar/März des Folgejahres erhältst du von jedem Arbeitgeber ein T4. Zum Beispiel bekommst du im Februar/März 2024 ein T4 für das Steuerjahr 2023.
Der T4 (Statement of Remuneration) ist eine Zusammenfassung des Steuerjahres, in dem alle Einkünfte und Abzüge an die Steuerbehörde gemeldet werden. Du benötigst dieses T4 von jedem Arbeitgeber, um die kanadische Steuererklärung einreichen zu können.
Das T4 wird dir automatisch von den Arbeitgebern zugesandt und eine Kopie geht auch an die Steuerbehörde. Die Arbeitgeber sind gesetzlich verpflichtet, dir bis Ende Februar ein T4 auszustellen, auch wenn du dort nur wenige Tage gearbeitet hast. In den meisten Fällen werden die T4 per Post verschickt. Du musst also sicherstellen, dass du ihnen deine neue Adresse mitteilst. Du kannst den Arbeitgeber aber auch bitten, dir diese per E-Mail zukommen zu lassen. Du brauchst nicht das Original. PDF reicht aus.
Wenn du das T4 nicht bis Ende März (einschließlich Versandzeit) erhalten hast, schick dem Arbeitgeber eine Erinnerung. Wenn du Zugriff auf dein CRA account hast, kannst du das T4 von dort ausdrucken*.
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Wenn du andere Benefits erhalten hast, z.B. Employment Insurance Benefits wird im März ebenfalls ein T4 ausgestellt. Von Service Canada wird es ein T4E sein. Wenn du Zugriff auf das CRA-Konto hast, kannst du das T4E von dort herunterladen*. Bitte warte auf diesen T4E, bevor du deine Steuererklärung abgibst. Diese benefits gelten als steuerpflichtiges Einkommen wird die Steuererklärung stark beeinflussen.
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*Beachte, dass du sich erst für das CRA account registrieren kannst, nachdem du eine Steuererklärung in Kanada abgegeben hast.
3. Gib eine Steuererklärung für dein Jahr der Ausreise ab
Wenn du endgültig aus Kanada ausreist, musst du in der Steuererklärung das Ausreisedatum melden. Leider gibt es keine Onlinesoftware, die man dafür nutzen kann. Man muss die Steuererklärung dann per Post einsenden. Dafür bin ich da, ich kann dir mit der Steuererklärung für das Jahr der Ausreise helfen.
Wenn es dann soweit ist und du wieder alle T4 für das Jahr der Ausreise vorliegen hast, bitte ich dich, das Anfrageformular von meiner Homepage auszufüllen. Darin sollte ich alles haben was ich brauche. Dann kann ich dir kostenlos und unverbindlich die Steuern berechnen und gegen eine günstige Gebühr bei der kanadischen Steuererklärung helfen.