Dein Lohn in Kanada – wer bekommt was
Es ist Zahltag und du fragst dich, warum auf deinem hart verdienten Lohn in Kanada plötzlich ein paar Dollar weniger landen?
Keine Sorge – der Lohnzettel (pay slip oder pay cheque) eines typischen Work & Travellers ist eigentlich ziemlich übersichtlich. Ich erkläre hier nur die vier wichtigsten Pflichtabzüge. Pflichtabzüge bedeutet: Jeder Arbeitnehmer muss sie zahlen, egal ob kanadischer Staatsbürger, temporary worker oder Student.
Übrigens: Das kanadische Steuerjahr läuft genau wie das Kalenderjahr, also vom 1. Januar bis 31. Dezember.
Auch in Kanada gilt: Wer arbeitet, zahlt Steuern.
Das kanadische Steuersystem ist nach Einkommensstufen aufgebaut – je mehr du verdienst, desto mehr Steuern zahlst du. Keine Sorge: Als Work-and-Traveller mit eher kleinem Einkommen bleibst du in der Regel in der niedrigsten Steuerstufe.
1. Federal Income Tax (Lohnsteuer für den Staat)
Für die meisten Work & Traveller wird die federal tax bei 14.50 % (Stand 2025) sein, weil die typischen Jobs meist nur den Mindestlohn oder etwas darüber zahlen. Diese Steuerstufe gilt für Einkommen bis $57,375 (Stand 2025)
2. Provincial Tax (Lohnsteuer für die Provinzen)
Auch die Provinzen wollen ihren Anteil vom Bruttolohn. Die Höhe der provincial tax hängt dabei von der jeweiligen Provinz ab, weil jede ihre eigenen Steuersätze hat.
Zum Beispiel gelten für die erste Steuerstufe 2025:
- Alberta: 8% (bis $60,000)
- British Columbia: 5.06% (bis $49,279)
- Ontario: 5.05% (bis $52,886)
Die federal income tax und die provincial tax werden auf deinem jährlichen T4-Slip zusammengefasst. Den Gesamtbetrag findest du in der Box 22 deines T4.
Aber ich muss doch keine Steuern zahlen, wenn ich unter einem bestimmten Betrag verdiene!
Zu dieser Aussage gibt es sowohl ein Ja als auch ein Nein.
Ja: In Kanada gibt es Freibeträge, die man gegen die Steuern anrechnen kann. Wer das ganze Jahr in Kanada lebt, kann grundsätzlich den vollen Freibetrag nutzen.
Aber: Die Situation von Work & Travellern (also temporary workers) ist etwas anders. Da man oft nur einen Teil des Jahres in Kanada ist, hängt der Freibetrag davon ab, wann man eingereist oder ausgereist ist. Es ist also individuell unterschiedlich, wie viel man an Freibeträgen anrechnen darf.
Eine detaillierte Erklärung, welche Freibeträge man als temporary worker anrechnen kann, gibt es in einem separaten Beitrag >> hier <<.
3. CPP - Canada Pension Plan (Rentenversicherung)
Dieses ist ein Pflichtbeitrag und wird automatisch von deinem Bruttolohn abgezogen, wenn du über $3,500 verdienst. Diesen Betrag findest du in deinem T4 in der box 16.
- 2024 = 5.95% vom Bruttolohn (max. Beitrag $3,867.50)
- 2025 = 5.95% vom Bruttolohn (max. Beitrag $4,034.10)
- 2026 = 5.95% vom Bruttolohn (max. Beitrag $4,230.45)
Ab 2024 gibt es das CPP2, das ab einem Einkommen von $68,500 greift.
Keine Sorge – als Work & Traveller verdienst du in der Regel nicht so viel, deshalb lasse ich die Erklärung dazu weg, um dich nicht zu verwirren.
Die Übersicht aller Jahre und CPP2 findest du >> hier << auf der Website der Steuerbehörde.
Warum bezahle ich CPP, wenn ich nur kurz in Kanada bin und in Kanada nie die Rente beziehen werde?
4. EI - Employment Insurance (Arbeitslosenversicherung)
Dieses ist ein Pflichtbeitrag und wird automatisch von deinem Bruttolohn abgezogen, wenn du über $2.000 verdienst. Diesen Betrag findest du in deinem T4 in der box 18.
- 2024 = 1.66% (max. Beitrag $1,049.12)
- 2025 = 1.64% (max. Beitrag $1,077.48)
- 2026 = 1.63% (max. Beitrag $1,123.07)
Die Übersicht aller Jahre findest du >> hier << auf der Website der Steuerbehörde.
5. Staff Accommodation
Wenn du vom Arbeitgeber eine Unterkunft gestellt bekommst, also Staff Accommodation, kann das auch auf deinem Lohnzettel auftauchen.
Bei vielen Work & Travel Jobs wird die Unterkunft direkt vom Lohn abgezogen. Das bedeutet, ein Teil deines Gehalts geht automatisch an deinen Arbeitgeber für die bereitgestellte Unterkunft. So brauchst du dich nicht selbst um die Miete zu kümmern, aber der Betrag reduziert natürlich dein Netto-Gehalt.
Im Durchschnitt liegen die Abzüge für die Unterkunft bei $8–$15 pro Tag. Der genaue Betrag hängt davon ab, ob du nur die Unterkunft gestellt bekommst oder zusätzlich auch Essen inklusive ist. Dieser Betrag wird aber vertraglich schon vor der Einstellung festgehalten. Das bedeutet, du weißt schon, was auf deinem Lohnzettel stehen wird.