Wenn du im Steuerjahr während deiner Zeit in Kanada ausländische Einnahmen hattest

Grundsätzlich gilt: 

  • Einkommen, das man während der Kanada-Zeit verdient hat, zählt zum steuerpflichtigen Einkommen und muss somit in Kanada versteuert werden.
  • Zum Beispiel ein Remote-Job für den deutschen Arbeitgeber. Auch wenn du das Einkommen in Euro aufs deutsche Konto ausbezahlt bekommen hast, gehört es zum steuerpflichtigen Einkommen in Kanada. 
  • Das Doppelbesteuerungsabkommen verhindert aber, dass du doppelt Steuern bezahlst. Das bedeutet, du darfst bereits gezahlte Lohnsteuern in Deutschland dann in der kanadischen Steuererklärung gegen die kanadischen Steuern gegenrechnen. 
  • In diesem Infobeitrag zeige ich dir, wie du die Einnahmen während des Kanada-Aufenthaltes melden musst.

Erster Schritt: Einkommen 

  • Teile deine Einnahmen von außerhalb Kanadas auf zwei Teile auf. Den Teil vor Kanada und den Teil während Kanada. Du kannst nach deinen Lohnzetteln gehen. 
  • Es zählt das Datum, wann das Geld ausgezahlt wurde. 
  • In diesem Schritt und für die kanadische Steuererklärung benötigst du die Beträge, die du während des Kanada-Aufenthaltes erhalten hast. 
  • Bei nichtselbständigem Einkommen: Es muss der Bruttobetrag vor Steuerabzug sein.
  • Bei selbständigem Einkommen: Es muss der Gewinn sein, also Bruttoeinnahmen abzüglich Geschäftsausgaben.

Zweiter Schritt: Steuern 

  • Teile deine gezahlten Steuern von außerhalb Kanadas auf zwei Teile auf. Den Teil vor Kanada und den Teil während Kanada. Du kannst nach deinen Lohnzetteln gehen. 
  • Achtung, es zählt nur die Einkommenssteuer, nicht andere Abzüge, wie z.B. Kirchensteuer oder Arbeitslosengeldbeitrag, etc. 

Dritter Schritt: Das Eintragen in Wealthsimpletax

  • In der Suchzeile, wo du auch das T4 generiert hast, gibst du nun “foreign” ein. 
  • Es wird eine Liste erscheinen und du wählst “Other Foreign Income & Foreign Tax Credit”
  • Es wird ein extra Formular generiert. 
  • Bei Type of Income wählst du die erste Option (siehe Screenshot) 
  • Bei Description gibst du an, welcher Art Einnahmen, z.B. Employment Income oder Self employment income
  • Unter Foreign income gib den Betrag des ausländischen Einkommens in Original Währung ein, z.B. in Euro 
  • Unter Foreign tax paid die abgezogenen Steuern in Original Währung
  • Unter FX trage den Umrechnungskurs ein. Es muss der jährliche Kurs der Bank of Canada rein. 
  • Euro-Kurs für 2023 = 1.4597
  • Jedes Jahr im Januar wird der neue Durchschnittskurs >hier< bekannt gegeben. Dort findest du auch die Kurse der anderen Länder, falls du Einkommen aus anderen Ländern hast.
  • Unter Source country gibst du das Land ein, von wo du das Einkommen erhalten hast. z.B. Germany 
  • Das wären damit die Schritte. Die Software wird nun alles automatisch berechnen. Du kannst jetzt mit den restlichen Schritten in der Steuererklärung weiter machen.