Was ist ein TD1-Formular?
Hilfe beim Ausfüllen der Steuerformulare für den Arbeitgeber
Warum Arbeitgeber Steuerformulare brauchen
Wenn du in Kanada einen neuen Job anfängst, musst du gleich am Anfang ein paar Steuerformulare für deinen Arbeitgeber ausfüllen. Diese heißen „TD1 – Personal Tax Credits Return“.
Es gibt zwei Versionen:
- TD1 (Federal) – Bundessteuer
- TD1 Provincial/Territorial – Provinz-/Territorialsteuer
(z.B. TD1ON für Ontario, TD1BC für British Columbia usw.)
Dein Arbeitgeber braucht diese Formulare, um zu wissen, wie viel Steuer vom Lohn abgezogen werden soll. Das Geld wird dann automatisch als Vorauszahlung an dein Steuerkonto bei der Steuerbehörde überwiesen.
Wichtig zu wissen:
Die Lohnsteuer, die du während des Jahres zahlst, ist nur eine Anzahlung auf deine endgültige Steuer für das Jahr.
Wenn du im nächsten Jahr deine Tax Return (Steuererklärung) machst, prüft die Steuerbehörde,
ob du zu viel oder zu wenig Steuer gezahlt hast:
-
Wenn du zu viel gezahlt hast → bekommst du eine Rückerstattung.
-
Wenn du zu wenig gezahlt hast → musst du etwas nachzahlen.
Wie fülle ich das Formular aus?
Im Grunde ist es gar nicht schwierig, das Formular auszufüllen. In diesem Beitrag zeige ich dir wie du die erforderlichen Steuerformulare für deinen Arbeitgeber korrekt ausfüllst.
„Resident for Tax Purposes“.
Auf Seite 1 des TD1-Formulars musst du im oberen Bereich zuerst die persönlichen Daten eintragen.
Unter “1. Basic personal amount” den Freibetrag eintragen. Für 2025 ist der federal Freibetrag bei $16,129.
Punkte 2-12 treffen nicht auf Work and Traveller zu, deshalb leer lassen.
In die letzte Zeile bei “13. TOTAL CLAIM AMOUNT” den gleichen Freibetrag eintragen, der in Zeile 1 steht.
Seite 2 – Hier ist nur die oberste Hälfte für dich wichtig.
Wenn du im gleichen Steuerjahr mehr als einen kanadischen Arbeitgeber hast oder haben wirst, darfst du deine Freibeträge nur bei einem Arbeitgeber anrechnen lassen. Andernfalls werden zu wenige Steuern einbehalten.
Für den zweiten oder dritten Arbeitgeber setzt du auf Seite 2 des Formulars ein Häkchen bei „More than one employer or payer at the same time“.
Dann trägst du auf Seite 1 in der letzten Zeile „TOTAL CLAIM AMOUNT“ den Betrag $0.00 ein.
Wenn du im gesamten Steuerjahr bei all deinen kanadischen Arbeitgebern zusammen weniger verdienen wirst als den Betrag, der auf Seite 1 angegeben ist, musst du auf Seite 2 ein Häkchen bei „Total income less than total claim amount“ setzen.
Wenn du gerade erst am Anfang des Steuerjahres bist, und dir nicht sicher bist, ob du den Freibetrag überschreiten wirst, lässt du beide Kästchen einfach frei.
Am Ende von Seite 2 unterschreibst und datierst du das Formular – fertig!
Die Formulare für die Provinzen füllst du analog aus.
- Die Freibeträge der Provinz stehen in Zeile 1 unter „Basic personal amount“ schon drin. (Siehe am Beispiel TD1BC)
- Du musst nur noch in der letzten Zeile unter „TOTAL CLAIM AMOUNT“ den Betrag entsprechend deiner Steuersituation eintragen.
„Non-Resident for Tax Purposes“.
Auf Seite 1 des TD1-Formulars musst du im oberen Bereich zuerst die persönlichen Daten eintragen.
Unter “1. Basic personal amount” den Freibetrag eintragen. Für 2025 ist der federal Freibetrag bei $16,129.
Punkte 2-12 treffen nicht auf Work and Traveller zu, deshalb leer lassen.
Für die letzte Zeile bei “13. TOTAL CLAIM AMOUNT” hängt es davon ab, was du auf Seite 2 beantwortest. Deshalb nun zu Seite 2. Auf Seite 2 gibt es nämlich einen extra Eintrag für non-residents. Bei dieser Frage muss ich etwas ausholen.
Wenn du im Steuerjahr auch Einnahmen außerhalb Kanadas hattest, kann das die Höhe der abgezogenen Steuern beeinflussen. Bei dieser Frage musst du entscheiden, ob du in Kanada mehr oder weniger als 90% deines gesamten Jahreseinkommens verdienen wirst.
World Income (Welteinkommen) = Einnahmen aus Kanada + andere Länder vom 1. Januar bis 31. Dezember.
Zu den Einnahmen zählen unter anderem:
- Lohn- und Gehaltseinnahmen (auch Mini-Jobs, z. B. 520-Euro-Jobs)
- Arbeitslosengeld
- Zinseinnahmen aus Investments
- Mieteinnahmen aus vermieteten Immobilien
Nicht als Einkommen gelten:
- Kindergeld (da offiziell deine Eltern es erhalten)
- Hartz IV (Bürgergeld)
- BAföG
- Taschengeld oder Geldzuschüsse von den Eltern
Wenn du im Steuerjahr keine Einnahmen außerhalb Kanadas hattest oder haben wirst:
- Setze das Häkchen bei „YES“.
Wenn dein Einkommen in Kanada mehr als 90% deines gesamten Welteinkommens beträgt:
- Setze das Häkchen bei „YES“.
In dieser Situation: Auf der ersten Seite 1 unter “13. TOTAL CLAIM AMOUNT” den gleichen Freibetrag wie Zeile 1 eintragen.
Wenn deine Einnahmen in Kanada weniger als 90% deines gesamten Welteinkommens betragen:
- Darfst du keine Freibeträge anrechnen.
- Setze auf Seite 2 das Häkchen bei „NO“.
- Trage auf Seite 1 bei „TOTAL CLAIM AMOUNT“ $0.00 ein.
Wenn du ausländische Einnahmen hattest, dir aber unsicher bist, wie hoch dein Welteinkommen sein wird, weil du die Zukunft nicht vorhersehen kannst:
- Setze das Häkchen bei „NO“, um eine Steuernachzahlung zu vermeiden.
- Trage auf Seite 1 bei „TOTAL CLAIM AMOUNT“ $0.00 ein.
- Eventuell zu viel einbehaltene Steuern werden erstattet, sobald du im Folgejahr deine Steuererklärung einreichst.
Am Ende von Seite 2 unterschreibst und datierst du das Formular – fertig!